«`html

Тинькофф Инвестиции: как снизить налог

Инвестиции — это отличный способ приумножить свои сбережения. Однако на прибыль от инвестиций необходимо уплачивать налог. В России ставка налога на доходы физических лиц (НДФЛ) составляет 13%. Это значит, что с каждого заработанного рубля вы будете отдавать государству 13 копеек.

К счастью, есть несколько способов снизить налог на прибыль от инвестиций. В этой статье мы расскажем вам о самых распространенных и эффективных из них.

Льготный налоговый вычет

Льготный налоговый вычет — это сумма, на которую вы можете уменьшить свой налогооблагаемый доход. Для инвестиций доступно два типа льготных налоговых вычетов:

• Инвестиционный налоговый вычет тип А
• Инвестиционный налоговый вычет тип Б

Инвестиционный налоговый вычет тип А

Инвестиционный налоговый вычет тип А позволяет вам уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 400 000 рублей в год. Для этого вы должны инвестировать в ценные бумаги, торгуемые на российских биржах. Вычет предоставляется в размере 13% от суммы внесенных инвестиций.

Чтобы получить вычет, необходимо подать декларацию 3-НДФЛ в налоговую инспекцию. К декларации необходимо приложить документы, подтверждающие факт инвестирования (например, брокерский отчет).

Инвестиционный налоговый вычет тип Б

Инвестиционный налоговый вычет тип Б позволяет вам уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 3 000 000 рублей в год. Для этого вы должны инвестировать в индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). ИИС — это специальный счет, который открывается в банке или брокерской компании. На ИИС можно размещать денежные средства, ценные бумаги и другие инвестиционные инструменты.

Вычет предоставляется в размере 13% от суммы внесенных инвестиций, но не более 400 000 рублей в год. Чтобы получить вычет, необходимо ежегодно пополнять ИИС на любую сумму (от 1 рубля до 1 000 000 рублей). Вычет предоставляется на срок до 3 лет.

Реинвестирование прибыли

Еще один способ снизить налог на прибыль от инвестиций — реинвестировать ее. Реинвестирование означает, что вы используете полученную прибыль для покупки новых инвестиционных инструментов. Таким образом, вы увеличиваете свою инвестиционную базу и уменьшаете налогооблагаемую прибыль.

Например, вы купили акции компании за 10 000 рублей. Через год акции подорожали до 15 000 рублей. Вы продали акции и получили прибыль в размере 5 000 рублей. Если вы выведете эту прибыль, то вам придется заплатить с нее налог в размере 13% (650 рублей). Однако если вы реинвестируете эту прибыль в покупку новых акций, то вам не придется платить с нее налог.

Длительное владение активами

Если вы владеете активами (например, акциями, облигациями или недвижимостью) более 3 лет, то прибыль от их продажи облагается налогом по ставке 0%. Это называется налоговая льгота на долгосрочное владение активами.

Чтобы воспользоваться этой льготой, необходимо соблюдать следующие условия:

• Актив должен быть приобретен после 1 января 2014 года
• Актив должен находиться в собственности более 3 лет
• Прибыль от продажи актива не должна превышать 5 000 000 рублей

Стратегические убытки

Стратегические убытки — это убытки, которые вы получаете от продажи инвестиционных инструментов. Стратегические убытки можно использовать для уменьшения налогооблагаемой прибыли от других инвестиций. Это позволяет снизить общий размер уплачиваемого налога.

Например, вы купили акции компании за 10 000 рублей. Через год акции подешевели до 8 000 рублей. Вы продали акции и получили убыток в размере 2 000 рублей. Этот убыток вы можете использовать для уменьшения налогооблагаемой прибыли от других инвестиций, например, от продажи других акций или облигаций.

Перенос убытков на будущие периоды

Если вы получили убыток от инвестиций в текущем году, то вы можете перенести его на будущие периоды. Это позволит вам уменьшить налогооблагаемую прибыль в будущих годах.

Переносить убытки можно в течение 10 лет. Например, если вы получили убыток в размере 100 000 рублей в 2023 году, то вы можете уменьшить на эту сумму налогооблагаемую прибыль в 2024 году, 2025 году и так далее.

Налоговые вычеты для индивидуальных предпринимателей

Индивидуальные предприниматели (ИП) также могут снизить налог на прибыль от инвестиций. Для этого они могут использовать следующие налоговые вычеты:

• Профессиональный налоговый вычет
• Инвестиционный налоговый вычет

Профессиональный налоговый вычет

Профессиональный налоговый вычет позволяет ИП уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 35% от полученного дохода. Вычет применяется к доходам от профессиональной деятельности (например, от продажи товаров или услуг).

Если ИП инвестирует полученный доход, то он может дополнительно воспользоваться инвестиционным налоговым вычетом.

Инвестиционный налоговый вычет

Инвестиционный налоговый вычет для ИП аналогичен инвестиционному налоговому вычету для физических лиц. Он позволяет ИП уменьшить свой налогооблагаемый доход на сумму до 400 000 рублей в год. Для этого ИП должен инвестировать в ценные бумаги, торгуемые на российских биржах.

Вычет предоставляется в размере 13% от суммы внесенных инвестиций. Чтобы получить вычет, ИП необходимо подать декларацию по форме 3-НДФЛ в налоговую инспекцию.

Заключение

Существует множество способов снизить налог на прибыль от инвестиций. Выбрав правильный способ, вы сможете уменьшить свои налоговые расходы и сохранить больше денег.

Если вы не уверены, как снизить налог на свои инвестиции, проконсультируйтесь с налоговым консультантом. Он поможет вам выбрать самый оптимальный способ и правильно оформить все необходимые документы.

«`